Si repartes en bici, moto o coche para una app, tu gasto operativo del día a día es real: gasolina, mantenimiento, un celular que se descompone antes de tiempo por el uso constante. La buena noticia es que buena parte de eso son gastos deducibles repartidor puede aprovechar, siempre que los factures bien. Aquí repasamos cuáles cuentan y qué necesitas de cada uno.
El requisito que aplica a todos: el CFDI
Antes de la lista, el punto que decide todo: cualquier gasto que quieras deducir necesita su CFDI a tu nombre, no basta el ticket de la tienda o de la gasolinera. Esto aplica sin excepción, así el gasto sea de veinte pesos o de dos mil; si no tiene tu factura, no cuenta para efectos fiscales, sin importar que tengas el ticket guardado.
Gastos de vehículo: los que más pesan
- Gasolina o carga eléctrica, el gasto más constante para cualquier repartidor motorizado.
- Mantenimiento y refacciones: cambios de aceite, llantas, frenos, cualquier reparación directamente relacionada con el vehículo que usas para trabajar.
- Seguro del vehículo, si lo tienes contratado y puedes obtener el CFDI correspondiente.
El gasto más grande de un repartidor casi siempre es el vehículo. Facturar la gasolina y el mantenimiento con regularidad es lo que más impacto tiene en tu carga fiscal.
Equipo y accesorios de trabajo
- Casco y chaleco, si tu actividad los requiere para operar de forma segura.
- Mochila o caja térmica para transportar los pedidos.
- Soporte para celular y accesorios directamente relacionados con la operación del reparto.
Estos suelen ser montos menores comparados con el vehículo, pero se acumulan a lo largo del año, y muchos repartidores nunca piden el CFDI porque asumen que no vale la pena para un gasto pequeño.
El celular y el plan de datos: solo la parte proporcional
Tu celular y tu plan de datos son deducibles, pero no al cien por ciento si también los usas para cosas personales: solo la proporción que corresponde a tu uso laboral. No hay una fórmula única para calcular ese porcentaje; lo importante es tener un criterio razonable y documentado, no deducir el gasto completo asumiendo que todo tu uso del celular es trabajo.
Cómo funciona el IVA en estos gastos
Además del ISR, cada uno de estos gastos también tiene su IVA, que puedes acreditar contra el IVA que tú generas por tu actividad, siempre que tengas el CFDI correspondiente. Es un beneficio aparte del ISR que muchos repartidores no aprovechan simplemente porque no llevan el registro. Revisamos los requisitos exactos en esta guía.
Errores comunes al facturar estos gastos
- Guardar solo el ticket y nunca pedir el CFDI en el momento, pensando que se puede facturar "después"; algunos comercios cierran su ventana de facturación en pocos días.
- Mezclar todos los gastos del vehículo con los de uso personal sin separarlos, lo que complica justificar la proporción correcta si el SAT pide una aclaración.
- No guardar comprobante de mantenimientos mayores porque parecen gastos poco frecuentes; son justo los que más impacto tienen por su monto.
Qué pasa si nunca facturas ninguno de estos gastos
No pasa nada de forma inmediata, pero significa que estás pagando más impuesto del que te corresponde si tributas bajo el esquema que permite deducir. A lo largo de un año, la diferencia entre facturar la gasolina y el mantenimiento o no hacerlo puede ser considerable, especialmente para quien reparte varias horas al día y acumula un gasto operativo alto.
Cómo lo maneja FacturIA
Cada vez que cargas gasolina o compras una refacción, mandas la foto del ticket y nosotros generamos el CFDI con tus datos, sin que tengas que pararte en un mostrador aparte a pedirlo. Mientras más rápido factures cada gasto, menos tickets se te pierden o se decoloran antes de que puedas procesarlos; te damos más ideas para mantener el orden en esta guía.
Preguntas frecuentes
¿Necesito estar en un régimen especial para deducir estos gastos?
Depende de cómo tributes tus ingresos de plataforma. Si elegiste el esquema de pago acumulable en lugar de retención definitiva, sí puedes deducir estos gastos contra tus ingresos; lo explicamos en esta guía.
¿Puedo deducir la gasolina aunque también uso el coche para uso personal?
Sí, pero igual que con el celular, aplica solo la proporción relacionada con tu actividad de reparto, no el cien por ciento del gasto si también usas el vehículo para otras cosas.
¿Dónde facturo la gasolina si cargo en distintas estaciones?
Cada gasolinera tiene su propio portal o vía de facturación. Repasamos el proceso general en esta guía, útil si cambias seguido de estación.